Если дкп менее 3 лет

Содержание

Продажа квартиры в собственности менее 3 лет – налоги и возможные риски

Если дкп менее 3 лет

Если квартира, которую вы собрались продавать находится в собственности более 3 лет, то в этом случае налог с продажи квартиры платить не нужно. При этом сумма дохода не имеет значение. Данное положение изложено в пункте 17.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ.

Стоить отметить, что 3 года не являются календарными. Это 36 месяцев следующих подряд после приобретения квартиры. Период владения квартирой может начаться в любом месяце года. Определить срок владения квартирой можно по данным в Свидетельстве о праве собственности на квартиру, в котором указана дата регистрации прав на собственность (строка «Дата выдачи»).

Но, если возникла ситуация, при которой срочно нужно продать квартиру, а 3 года ещё не прошли, то тут возникает большое количество вопросов. Ответить на вопрос как продать квартиру, находящуюся в собственности менее 3 лет мы попробуем в нашей статье.

Особенности при продаже

Продажа квартиры в собственности менее 3 лет ничем не отличается от обычной сделки – для ее заключения потребуется вполне стандартный набор бумаг и порядок действий:

  • заключение договора;
  • оплата;
  • регистрация собственности в органе ЕГРП со стороны покупателя;
  • получение оценочного сертификата при оформлении ипотеки со стороны продавца;
  • другие стандартные действия, присущие обычным сделкам по продаже.

Приватизированное жильё

При продаже приватизированной квартиры действует то же правило, что и в остальных случаях – до достижения отметки в 3 года необходимо уплачивать НДФЛ, после необходимость исчезает.

Также после реализации приватизированного жилья можно оформить возврат в налоговой службе, при помощи которого можно значительно сэкономить на оплате налога законным путем.

Подаренное жильё

На подаренную квартиру также распространяется необходимость уплаты налога в случае, если с момента дарения еще не прошло 3 года. Если хочется сэкономить на выплате налога, можно оформить денежный возврат, подав налоговую декларацию в ФНС после заключения сделки. Он станет хорошей финансовой подушкой в такой ситуации.

Особенности покупки квартиры менее 3 лет в собственности

НДФЛ выплачивают все физические лица с каждого дохода. В результате продажи квартиры физическое лицо получает прибыль, значит, он должен выплатить налог в пользу государства. На сегодняшний день налоговая ставка составляет:

  • Для резидентов – 13%;
  • Для нерезидентов – 30%.

Выплата налога

13% — это стандартный государственный обязательный налог — он накладывается на продажу собственной недвижимости, которая располагается в собственности у текущего продавца менее, чем 3 года.

Возможность получить имущественный вычет

Использовать налоговый вычет, суммой 1000000 рублей владелец имеет право один раз в год. Если вы планируете продавать не один объект за год, то применить вычет можно будет только относительно какой-то одной сделки.

Налог начисленный по ставке 13% нужно платить с суммы, превышающей 1 000 000 руб. Если продажная стоимость квартиры равна или меньше 1 млн., то налог с продажи квартиры платить не надо.

Основные критерии, где срок владения не важен

В налоговом кодексе указаны категории владельцев реализуемого жилья, для которых срок владения не важен.

Во-первых — это лица, которые приобрели жилье в кооперативном доме ЖСК. Во-вторых, получившие квартиру в наследство, но еще в третьих — это касается владельцев объектов, жилой недвижимости, возведенной до 1988 года.

Для начала необходимо разобраться, с какого момента начинается отчет трехлетнего срока для каждого документа:

  1. По наследству. Если же право на официальную собственность на полностью недвижимое имущество получены по наследству, тогда срок владения нужно отсчитывать с даты смерти предыдущего владельца.
  2. В кооперативе. Если это кооперативная квартира, то срок владения рассчитывается с момента полной выплаты всех денежных паев в полном объеме.
  3. До 1988 года. До 1988 года, оформление свидетельства прав на собственность, а также госрегистрации не требовалось.

Если жильё менее 3 лет в собственности

Когда физическое или юридическое лицо является собственником недвижимости сроком владения менее 3 года и собирается выставить ее на продажу, он, помимо этого, обязуется уплатить предусмотренный государственный налог, общий размер которого равен 13%.

Он распространяется именно на тех лиц, кто, помимо этого, обладает еще и официальным правом непосредственно на саму квартира менее трех годов. При этом, проценты по выплатам налога для лиц, которые не считаются резидентами государства достигает отметки в 30%.

Если жильё более 3 лет в собственности

В ситуации, если недвижимое имущество находится у вас во владении свыше срока, равному 3 годам, оно налогом не облагается.

Способы уменьшения дохода при расчёте налога с продажи квартиры

Самый популярный способ — это дождаться момента, когда квартира будет находиться в вашем распоряжении свыше 3 лет или же 4 года и так далее — это обусловлено тем, что после этого срока, платить никакие налоги нет необходимости.

Другим важным моментом является то, что налог оплачивается лишь с разницы в стоимости между продажей и покупкой.

Если человек купил квартиру (именно купит — не получит недвижимость в дар либо по наследству), а у на руках у него имеются документы, которые подтверждают все официальные расходы при приобретении, тогда необходимо заплатить официальный налог (стандартным размером в 13%) лишь со стандартной разницы в соотношении цены ее покупки и продажи.

Имущественный вычет

Если ваши официальные расходы на покупку составляли менее, чем 1 миллион рублей, тогда вам определенно нужно воспользоваться стандартным вычетом при реализации жилья или земли в размерах до 1 миллиона рублей.

Есть еще один относительно распространенный и весьма популярный вариант — это просто продавать собственные доли сразу по нескольким разным договорам.

В ситуации продажи недвижимого имущества, которое располагается в общей долевой собственности, ее полноценные размеры, удерживаемые на общий вычет также должен распределяться и между главными ее совладельцами согласно всем суммарным их общим долям.

Продать недвижимость за сумму менее 1 млн рублей

В случае реализации квартиры, официальное право на собственность, на которую также разделяют сразу несколько имеющихся собственников (любых граждан — как граждан РФ, но еще и граждан, которые не имеют Российского гражданства), налоговый вычет, который равный 1 миллиону рублей делится пропорционально на всех.

Продать квартиру по цене выше 1 миллиона рублей, предварительно уплатить требующийся налог в размере 13% и вернуть данный налоговый вычет, в тот же год приобрести другую квартиру.

Продать единственное жилье

Для того чтобы продать свое единственное жилье, условия стандартные и при этом одинаковые и производится продажа с учетом соответствующих налогов.

Продажа долей разным покупателям по разным договорам

Данный способ хоть и является одним из самых действенных, является самым труднозатратным как по времени, так и по потраченным силам.

Доходы минус расходы

В таком случае, если вы лично покупали квартиру именно за реальные деньги, то 13% вычитываются из разницы между декларированными суммами о покупке и продаже.

Как продать жильё при нескольких собственниках

Важно учитывать, что в случае, когда недвижимым имуществом владеет сразу несколько собственников, ее продажа может осуществляться как с оформлением нескольких отдельных договоров о сделке купли-продажи отдельных ее долей и, конечно же, без их выделения (одним договором). Во втором случае, это осуществляется по совместной договоренности между обеими сторонами.

Подача декларации

Подавать декларацию надо в следующем после покупки году до 30 апреля. Налог в соответствии с этой декларацией надо уплатить до 15 июля. Работать с бланками вполне можно самим, в них нет ничего сложного. Или можно обратиться к профессионалам.

Документы, которые необходимо предоставить вместе с декларацией:

  • Копия свидетельства о собственности.
  • Копия договора купли-продажи и акт приёма-передачи.
  • Копии документов об оплате. В случае сделки между физическими лицами достаточно фразы в договоре кули-продажи «все средства получены в полном объёме».
  • Документы, подтверждающие затраты на приобретение, если они необходимы: договор купли-продажи, передаточный акт, платёжные документы.
  • Договор дарения при продаже подаренного объекта.
  • Кадастровый паспорт, если цена по договору низкая, объект был подарен или перешёл по наследству.
  • Копия паспорта.
  • Заявление на вычет от продажи.
  • Для получения вычета от покупки необходим отдельный пакет документов.
  • Опись передаваемых документов.

Направить документы можно по почте или принести лично в налоговые органы. А также можно передать бумаги по доверенности, заверенной нотариусом. Рекомендуется оставить один экземпляр всего пакета у себя. Не забудьте оплатить налог после сдачи декларации.

Ответственность за неуплату налогов с продажи недвижимости

Отсутствие декларации от физического лица в установленные сроки и неуплата налога чреваты неприятностями:

  • При указании нулевого налога в декларации – штраф 1000 рублей.
  • Несвоевременная оплата – штраф от 5% до 30% от суммы.
  • При просрочке после 16 июля начисляются пени.
  • Налогоплательщику, отказывающемуся от налога более 600 миллионов, грозит уголовная ответственность.

Разобраться в налоговых тонкостях не так сложно, как кажется, на первый взгляд. Немного терпения и внимания, и вы сможете самостоятельно разобраться в любой ситуации.

Источник: https://homeurist.com/nedvizhimost/prodazha/v-sobstvennosti-menee-3-let.html

Продажа квартиры менее трех лет в собственности

Если дкп менее 3 лет

Процесс продажи квартиры сопровождается необходимостью оплачивать налог. Начисление налога на прибыль может зависеть от различных условий.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-37-25. Это быстро и бесплатно!

Налог при продаже недвижимости менее 3 лет собственности

При продаже квартиры, которая является собственностью продавца менее трёх лет, полученная прибыль обязуется  уплатой налога размером 13% от полученной суммы.

Три года считаются с момента регистрации собственности. Исключения допускаются лишь в некоторых случаях:

  • Имущество получено наследством, в этом случае отчет 36 месяцев начинается со дня смерти наследодателя.
  • При регистрации кооперативных владений, после полной выплаты паевых взносов.
  • После деления собственности мужем и женой при разводе.

Отметим! При продаже жилья на сумму менее 1000 000 рублей, налог не взымается.

Кто является плательщиком?

Плательщиком налога является продавец, который продает жилую площадь. Другими словами физическое лицо, которое получает доход в Российской Федерации, должен внести подоходный налог при продаже недвижимости.

Налогообложению подлежит стоимость недвижимости, которая указана в документах купли — продажи.

Существует несколько льгот по выплате налогов:

  • Недвижимость имеется в собственности более трех лет, налог не предусмотрен в таких случаях
  • Применение имущественного вычета

Люди, имеющие инвалидность, могут получить отсрочку при уплате налога. Для этого физическому лицу необходимо предоставить следующие документы:

  • Договор купли-продажи
  • Документы, подтверждающие получение денежных средств
  • Справку о доходах
  • Справку, которая подтверждает инвалидность
  • Справку о выплатах по инвалидности.

Как рассчитать сумму налога?

Для самостоятельного расчёта налога продавцу имущества необходимо: полученную сумму умножить на 13%. Полученный результат будет сумма налога.

Физическому лицу необходимо рассчитать налог, заполнить декларацию и подать ее в налоговую службу.

Продавец недвижимости имеет возможность рассчитать налог, используя специальные расчетные калькуляторы, в которых следует указать:

  • Срок владения недвижимостью
  • Сумма совершённых расходов на недвижимость
  • Сумма продажи жилья

Программа рассчитает и предоставит результат – сумму налога на продажу квартиры.

Как уменьшить сумму налога?

Для уменьшения размера налогообложения можно воспользоваться следующими методами:

  • Произвести налоговый вычет на сумму до 1000 000 рублей
  • Произвести процедуру вычета затрат, потраченных на покупку продаваемой квартиры.

К таким расходам следует отнести:

  1. Затраты на приобретение квартиры
  2. Оплата риэлторских услуг
  3. Начисленные проценты, если жилье было взято в кредит.

Отметим! Физическое лицо имеет возможность воспользоваться одним из перечисленных способов.

Как оплатить налог?

Для того, чтобы произвести оплату налога, физическому лицу необходимо составить декларацию, в которую необходимо вписать сумму полученного дохода и сумму налога.

Полезно знать! Декларацию необходимо подать в налоговую организацию по месту регистрации физического лица. В налоговом отделении необходимо заполнить специальную форму. Физическому лицу по почте будет прислана выписка и квитанция на оплату налога. Оплату можно произвести в любом отделении Сбербанка.

При посещении налоговой инспекции  физическому лицу необходимо иметь при себе такие виды документов:

  • Документ, удостоверяющий личность плательщика
  • Справка о личном коде плательщика
  • Договор о совершении купли-продажи
  • Документы, свидетельствующие о проведении оплаты

Как продать квартиру, если она в собственности менее 3 лет?

Для продажи квартиры необходимо найти потенциального покупателя и выполнить следующие действия:

Составить договор купли-продажи. В договоре обязательным должно быть наличие следующей информации:

  1. Характеристика жилого помещения, размер, адрес и состояние жилья
  2. Стоимость жилья
  3. Список всех прописанных людей на жилой площади

Наличие акта передачи квартиры:

  • Передача денежных средств
  • Перерегистрация жилого помещения на покупателя.

Порядок действий

Для продажи квартиры продавцу необходимо выполнить следующий порядок действий:

  1. Подготовить всю необходимую документацию
  2. Получить выписку из домовой книги
  3. Получить единый жилищный документ
  4. Получить справки, которые будут указывать на отсутствие каких либо задолженностей по коммунальным услугам
  5. Получить согласие на продажу квартиры остальных прописанных на жилой площади
  6. Получить справки об отсутствии арестов на квартиру
  7. Составить документы купли-продажи с покупателем
  8. Подать необходимый пакет документов в Росреестр
  9. Сделать обмен жилья на денежные средства
  10. Перерегистрировать квартиру на нового владельца.

Необходимые документы

Для продажи квартиры покупателю необходимо приготовить следующие документы:

  1. Документы для передачи квартиры в собственность
  2. Справка о регистрации квартиры покупателем
  3. Паспорт
  4. Документы БТИ
  5. План и проект квартиры
  6. Квитанции об оплате коммунальных услуг
  7. Выписка из ЕГРН

Для перерегистрации квартиры покупателю необходимо предоставить такие документы:

  • Заявление на регистрацию жилой площади
  • Выписка из домовой книги
  • Паспорт покупателя
  • Договор купли – продажи
  • Квитанции об уплате государственной пошлины.

Уплата госпошлины

При осуществлении продажи квартиры возникает необходимость уплачивать государственную пошлину:

  1. Покупатель оплачивает госпошлину за перерегистрацию документов на нового владельца. Размер такого платежа составляет 2000 рублей. Если в сделке участвуют несколько покупателей, сумма госпошлины делится поровну.
  2. Продавец, оплачивает стоимость справки из ЕРГН, которая подтверждает отсутствие арестов на жилую площадь. Сумма составляет в размере 400 рублей. Госпошлина взымается с продавца  в случае изменений в данных ЕГРН в размере 300 рублей.

Как подготовить декларацию 3-НДФЛ?

Для подготовки декларации необходимо иметь следующие документы:

  • Паспорт плательщика
  • Идентификационный номер
  • Справка с места работы образца 2-НДФЛ
  • Документы, подтверждающие получение доходов
  • Документы, которые дают право на получение вычет из налоговых платежей

Подготовить декларацию можно несколькими методами:

  1. Заполнить, самостоятельно используя бланк и инструкцию по правилам заполнения
  2. Использовать специальные программы для заполнения деклараций
  3. Использовать специальные платные онлайн-сервисы для заполнения декларации

Как правильно заполнить?

Декларация 3-НДФЛ подается в следующих случаях:

  • При подаче заявки на осуществление вычетов с налоговых платежей
  • При продаже имущества
  • При индивидуальном предпринимательстве

Для того, чтобы заполнить декларацию правильно, необходимо:

Заполнить такие данные:

  • Тип декларации
  • Номер налоговой инспекции
  • При корректировке ее порядковый номер
  • Физическое лицо, или кем является плательщик

Сведения о декларанте:

  • Данные по паспорту
  • Адрес проживания
  • Почтовый индекс

Доходы:

  • Необходимая ставка (13%)
  • Указать данные о поступающих доходах
  • Ежемесячные доходы (из справки 2-НДФЛ) с места работы

Выбор выплат – если было продана недвижимость

Вычет на детей:

  • Отметить тип вычет стандартный
  • Выбор пункта — вычет на детей
  • Количество детей

Во время заполнения декларации необходимо иметь все нужные документы под рукой, и образец по которому будет происходить заполнение.

Продажа квартиры, которая является собственностью менее 3 лет, это выполнимая задача. Однако требует предоставления дополнительных документов, а также растрат в виде уплаты обязательного налога. Срок собственности в три года начинает свой отчет со дня регистрации жилой площади.

Человек может проживать в квартире более десяти лет, однако учитываться будет именно тот день, когда собственник получил документы на квартиру на свое имя.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас: +7 (499) 350-37-25 (Москва)
+7 (812) 309-53-42 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас: +7 (499) 350-37-25 (Москва)
+7 (812) 309-53-42 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

Вам также может понравиться

Источник: https://pravonaslednik.ru/nedvizhimost/oformlenie-nedvizhimosti/kak-prodat-kvartiru-kotoraya-naxoditsya-v-sobstvennosti-menee-3-let.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.